Are Credit Unions Not-For-Profit?

La respuesta es sí, pero difieren en varios aspectos importantes de la típica organización benéfica sin fines de lucro. Para empezar, la condición de organización sin fines de lucro de una entidad benéfica se basa en su misión, que consiste en recaudar fondos para una causa concreta. Por otra parte, la condición de organización sin fines de lucro de una cooperativa de crédito proviene del hecho de que las cooperativas de crédito son propiedad de sus miembros. 

"Tú eres cliente de un banco, pero eres miembro de una cooperativa de crédito", sostiene Lisa Servon, miembro de Filene Credit Union y profesora de la Universidad de Pensilvania. "Los bancos buscan servirte con productos que necesitas, pero también maximizar su ganancia. Las cooperativas de crédito ... te consideran parte interesada en lo que hacen y se centran más en tu satisfacción que en ganar dinero".

Aunque no persiguen fines de lucro, las cooperativas de crédito, al igual que las organizaciones benéficas, tienen que cubrir los costos de su actividad. Las organizaciones benéficas suelen depender de donaciones (a través de membresías, eventos de recaudación de fondos y similares), así como de subvenciones. Para las cooperativas de crédito, las ganancias se generan a través de las tarifas que cobran por los servicios y los rendimientos de las inversiones que realizan. 

Esencialmente, el hecho de que las cooperativas de crédito sean organizaciones sin fines de lucro significa simplemente que no buscan obtener ganancias de ti, el cliente, sostiene Servon. "Pero eso no quiere decir que no cobren ninguna tarifa, ni que no haya nada que vender para pagar al personal, mantener las luces encendidas y hacer todo el trabajo administrativo necesario para administrar una organización". 

¿Qué es realmente una cooperativa de crédito? 

La Federal Credit Union Act (Ley Federal de Cooperativas de Crédito) describe la estructura básica por la que se rigen las cooperativas de crédito. Según Joe Adamoli, vocero de la National Credit Union Administration, las cooperativas de crédito suelen tener las siguientes características clave:

  • La membresía está limitada a un grupo o a varios grupos. Cada uno de ellos se describe en los estatutos de la cooperativa de crédito. Por ejemplo, una de las cooperativas de crédito más grandes del país es Navy Federal Credit Union, donde para ser miembro tienes que estar afiliado a las Fuerzas Armadas de los Estados Unidos, al Departamento de Defensa o a la Guardia Nacional. Otros tipos de cooperativas de crédito pueden ser específicas para miembros de un determinado vecindario, una comunidad local u otra profesión, como la educación.
  • Cuando un miembro de una cooperativa de crédito hace un depósito, tiene "acciones" en la cooperativa de crédito que lo convierten en copropietario. Esto da a los miembros la posibilidad de presentarse a las elecciones para convertirse en funcionarios de la cooperativa de crédito, así como votar a los demás funcionarios de la cooperativa y opinar sobre otros asuntos.
  • Al igual que otras entidades sin fines de lucro, las cooperativas de crédito se rigen por una junta directiva. La junta es elegida por los miembros de la cooperativa de crédito (cada miembro tiene un voto, independientemente de su participación en la cooperativa de crédito). Los miembros de la junta trabajan como voluntarios. Los directivos y el personal profesional de la cooperativa de crédito suelen ser remunerados, pero en el caso de las cooperativas de crédito autorizadas por el gobierno federal, solo un miembro de la junta directiva puede recibir remuneración por su cargo.

La National Credit Union Administration, una agencia reguladora federal, es responsable de que las cooperativas de crédito federales cumplan las pautas anteriores. Por su parte, las cooperativas de crédito de ámbito estatal están reguladas por sus respectivos estados.

Hablemos de impuestos

Como ya sabrás, ser una organización sin fines de lucro conlleva ciertas ventajas fiscales. Esto es válido tanto para las organizaciones benéficas como para las cooperativas de crédito. Obtienen algunas exenciones fiscales importantes que pueden ayudarlas a operar de manera más eficiente. Las cooperativas de crédito no pagan impuestos sobre la renta de las sociedades, ni la mayoría de los demás impuestos federales, gracias a la exención de la National Credit Union Administration otorgada por el IRS. Dicho esto, siguen debiendo algo de dinero al Fisco, como impuestos sobre las nóminas e impuestos locales sobre la propiedad. "Las cooperativas de crédito merecen una exención fiscal porque tienen ciertas características que las distinguen claramente de otras instituciones financieras y no se han desviado de su objetivo original", explica Adamoli. "Por ejemplo, las cooperativas de crédito siguen teniendo un vínculo común entre sus miembros y sirven como fuente de crédito para personas de ingresos bajos y moderados".

Al estar exentas de impuestos, las cooperativas de crédito pueden ofrecer una serie de beneficios a sus miembros. "Las cooperativas de crédito funcionan para promover el bienestar de sus miembros", señala Adamoli. "Las ganancias de las cooperativas de crédito retornan a los miembros en forma de tarifas reducidas, tasas de ahorro más altas y tasas de préstamo más bajas".

Consulta este artículo para comprender mejor cómo el modelo de organización sin fines de lucro de las cooperativas de crédito contribuye a ofrecer mejores tasas. 

Las cooperativas de crédito invierten en sus miembros y en su comunidad

Cuando piensas en una organización benéfica sin fines de lucro, es posible que pienses en aquellas que trabajan para marcar la diferencia en su comunidad. Lo mismo ocurre con las cooperativas de crédito. "Según mi experiencia de trabajo, creo que las cooperativas de crédito se centran más en los miembros, pero de un modo que va más allá de los productos y del costo del producto", dice Servon. 

Por ejemplo, Servon dice que con frecuencia ve cooperativas de crédito que ofrecen programas que benefician a sus miembros, y a la comunidad en general, como programas de educación financiera. "Creo que ese tipo de enfoque comunitario, porque las cooperativas de crédito suelen tener una base de miembros muy específica, ya sea por regiones o porque trabajan con una industria o compañía concreta, también tienden a conocer mejor a ese grupo y entonces eso, combinado con su misión, hace que se centren más en los miembros".

Conclusión

Las cooperativas de crédito, al igual que las organizaciones benéficas, están "centradas en una misión", dice Servon. "Las organizaciones sin fines de lucro tienden a tener un propósito diferente al de obtener ganancias", explica. Lo mismo ocurre con las cooperativas de crédito. "La idea es que todo el dinero que se gane vuelva a la organización, de modo que en lugar de sacarlo de los clientes o del negocio, se invierta de nuevo en ella".

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